茂名市财政局局长   黎凯晟

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

根据预算法等有关规定，我市编制了2022年市级财政预算调整方案，涉及预算收支变动和增加举借债务事项，影响一般公共预算和政府性基金预算变动。受市人民政府委托，现报告如下，请予审议。

一、涉及预算调整的相关事项

（一）一般公共预算收支调整事项

1.市级一般公共预算收入计划由年初预算的70.26亿元，调整为55亿元，比年初预算减少15.26亿元，比去年实际执行数68.3亿元减少13.3亿元，下降19.5%，按可比口径下降10.4%。其中，税收收入计划调整为21亿元，比年初预算减少13.02亿元，比去年实际执行数33.05亿元减少12.05亿元，下降36.5%，按可比口径下降17.5%；非税收入计划调整为34亿元，比年初预算减少2.24亿元，比去年实际执行数35.24亿元减少1.24亿元，下降3.5%。

2.市级一般公共预算刚性支出增加5.16亿元，主要包括增加人员工资福利支出0.9亿元（执行中央政策性调资和教师“两个不低于”政策等新增支出）、职业年金单位缴费0.36亿元、非税收入安排支出0.4亿元、补助区级1.09亿元、预留疫情防控经费1亿元等。

3.上述减收增支事项造成市级新增缺口20.42亿元（15.26+5.16），主要通过调入资金、上级补助、下级上解、腾出财力、动用预算稳定调节基金和压减支出等方式筹集20.42亿元财力平衡预算。

（1）调入资金增加10.27亿元，从政府性基金预算调入。

（2）上级补助增加2.58亿元，包括：中央退税减税降费补助增加2.18亿元；中央下达政策性调资补助0.4亿元。

（3）动用预算稳定调节基金增加2.14亿元。

（4）再融资债券腾出资金增加1.1亿元。今年市级一般债券还本11.1亿元，年初预计再融资债券为10亿元，一般公共预算财力安排1.1亿元；目前实际下达再融资债券11.1亿元，一般公共预算财力安排的1.1亿元可腾出使用。

（5）下级上解增加0.46亿元。

（6）压减支出3.87亿元。压减预备费支出1亿元，压减住房公积金增值收益安排的支出1.5亿元（项目暂未实施，今后如需资金再通过新增债券等保障），压减市直学校建设支出0.5亿元（原定建设项目已不再实施，另外通过新增政府专项债券安排学校建设项目第三幼儿园0.5亿元，确保教育总体支出不减少），压减部分多安排的配套资金0.87亿元等。

（二）政府性基金预算收支调整事项

市级政府性基金预算收入按年初计划完成，不作调整；从政府性基金预算调出到一般公共预算增加10.27亿元，其中，再融资债券腾出资金增加0.27亿元，压减原政府性基金预算支出项目腾出财力10亿元（全部是土地出让收入安排的项目），包括：

1.压减市区道路建设项目5亿元（已安排债券资金）；

2.压减小东江系统综合整治2亿元（已安排债券资金）；

3.压减茂名石化炼油厂卫生防护隔离搬迁1亿元（结余资金较多）；

4.压减广湛铁路茂名南站增加建设规模出资0.71亿元（省暂不批准增加规模）；

5.压减茂名石化乙烯提质改造项目0.5亿元（已纳入债券项目）；

6.压减专项债务付息0.37亿元（据实拨付后结余资金）；

7.压减预留项目资金0.42亿元。

（三）新增政府债券调整事项

2022年，省财政厅分三批下达我市新增债券额度共123.3亿元（一般债务13.3亿元、专项债务110亿元）。

分配市级新增债券额度15.3亿元，其中一般债券4.8亿元，专项债券10.5亿元；各区、县级市、经济功能区新增债券额度108亿元，其中一般债券8.5亿元，专项债券99.5亿元（详见附件1、2、3）。

市级新增一般债券4.8亿元纳入一般公共预算管理，列收列支，支出项目包括滨海旅游公路3亿元、市疾控中心应急检验项目0.5亿元、北组团主干路网新建工程0.8亿元、市政基础设施工程0.8亿元等。

市级新增专项债券10.5亿元纳入政府性基金预算管理，列收列支，主要支出项目包括中医院新院区2.35亿元、第三人民医院新院区1.35亿元、人民医院应急大楼1.1亿元、第三幼儿园0.5亿元、老旧小区改造1亿元、第一污水处理厂提标扩容及河东片区污水总管项目1亿元、河西水厂取水口上移工程0.7亿元、小东江流域城镇生活污水管网完善工程2亿元、第一职业技术学校实训中心楼0.5亿元。

二、财政预算调整方案

（一）市级一般公共预算收支调整变动

根据市十三届人大一次会议审查通过的年初预算，2022年市级一般公共预算总收支均为138.18亿元。本次因增加一般债务和其他收支变动，总收支增加6.09亿元，调整后总收支为144.27亿元，收支平衡（详见附件4、5）。

1.本次收入预算调整

——市级一般公共预算收入55亿元，减少15.26亿元。其中税收收入21亿元，减少13.02亿元；非税收入34亿元，减少2.24亿元。

——上级补助收入42.65亿元，增加2.58亿元。

——下级上解收入4.36亿元，增加0.46亿元。

——动用预算稳定调节基金5.89亿元，增加2.14亿元。

——调入资金20.47亿元，增加10.27亿元。

——一般债务（转贷）收入15.9亿元，增加5.9亿元。其中新增一般债券收入增加4.8亿元，再融资债券收入增加1.1亿元。

2.本次支出预算调整

——一般公共预算支出84.77亿元，增加4.5亿元。主要包括：一是新增债券支出4.8亿元；二是增加刚性支出3.57亿元；三是压减部分支出3.87亿元。

——上解上级支出28.79亿元，增加0.5亿元。

——补助下级支出19.61亿元，增加1.09亿元。

——一般债务还本支出11.1亿元，无变化。

（二）市级政府性基金预算收支调整变动

根据市十三届人大一次会议审查通过的年初预算，2022年市级政府性基金预算总收支均为43.77亿元。本次因增加专项债务和其他收支变动，收支增加10.77亿元，调整后总收支为54.54亿元，收支平衡（详见附件6）。

1.本次收入预算调整

——市级政府性基金预算收入35.62亿元，无变化。

——上级补助收入0.15亿元，无变化。

——专项债务（转贷）收入18.77亿元，增加10.77亿元，其中新增专项债券收入增加10.5亿元，再融资债券收入增加0.27亿元。

2.本次支出预算调整

——市级政府性基金预算支出26亿元，增加0.5亿元。其中新增专项债券支出10.5亿元，压减国有土地使用权出让收入安排的非急需支出10亿元。

——专项债务还本支出8.27亿元，无变化。

——调出资金20.27亿元，增加10.27亿元。

三、落实预算调整方案和确保财政收支平衡的措施

本次预算调整方案经批准后，将严格按照预算法及相关规定抓好落实。一是全力以赴抓好财政收入组织工作，按照市委、市政府关于抓好财政收入有关工作部署，牢固树立“大财政”思想，围绕“田、地、矿、沙、产、营、费、税、罚、案”十项重点收入，加强统筹协调，确保完成调整后的计划目标。二是牢固树立党政机关过紧日子思想，严格压减一般性支出，严控单位“三公”经费和新增经费开支，做好“三保”保障，确保财政收支平衡。三是切实加强政府债务管理，加快新增债券支出进度，谋划好明年的新增债券项目入库，及时偿付政府债务本息，防范政府债务风险。

附件：关于2022年市级财政预算调整方案附表.pdf